SAP sisteminde vergi anahtarı oluşturma ve vergi tipi tanımlama, finansal işlemlerde vergi yönetimini etkili bir şekilde gerçekleştirmek adına temel adımları içerir. Bu süreçler, işletmelerin vergi stratejilerini yönetmek ve maliyet etkin bir vergi yönetimi sağlamak amacıyla önemli bir rol oynar.
Örneğimizde tevfikatlı vergi türü için vergi anahtarı oluşturularak FTXP işlem kodunda vergi tipi tanımlamaları yapılmıştır. Aynı zamanda yaratılan vergi türü ile bir satıcı faturası oluşturulmuştur.
SAP’de vergi anahtarı oluşturma ve vergi tipi tanımlama uyarlama adımları aşağıdaki gibidir:
1.Vergi işlemleri için ayarların kontrolü ve değiştirilmesi
Menü yolu:
Mali muhasebe–> Mali muhasebe için temel ayarlar–>Katma değer vergisi–> Temel ayarlar–> Vergi işlemleri için ayarların kontrolü ve değiştirilmesi
‘Yeni girişler’ ile yeni bir vergi anahtarı tanımlanır.
Açılan sayfada vergi tipine ait işlem ve tanım bilgisi yazılır, vergi türü ve kayıt göstergesi seçimi yapılır.
2. Hesaplama şeması kontrolü
Menü yolu:
Mali muhasebe–> Mali muhasebe için temel ayarlar–>Katma değer vergisi–> Temel ayarlar–> Hesap şeması kontrolü
Bu adımda vergi şemasına 1. adımda yaratılan işlem tipi atanır. Bunun için açılan pop-up ile önce “Koşul türlerini tanımla” sayfasına sonra da “Şemaları tanımla” sayfasına gidilir.
Koşul türlerini tanımla
‘Yeni girişler’ ile koşu türü tanımlaması yapılır.
Koşul türü için bir anahtar ( örnekte ZNWV) ve tanım yazılır. Erişim sırası seçilir ve denetim verileri vergi tipine göre seçilir. Değişiklik olanakları alanında “Kalem koşulu” tiklenir.
NOT: Burada kalem koşulunun tikli olması belgede bulunan her kalemde verginin hesaplanmasını sağlar.
Şemaları tanımla
Burada Türkiye için TAXTR seçilir ve Denetim sekmesine tıklanarak devam edilir.
Burada Düzey numarası verilerek Vergi işlemleri için ayarların kontrolü ve değiştirilmesi sayfasında yaratılan “hesap anahtarı” ile Hesaplama şeması kontrolü sayfasında yaratılan “koşul türü” birbirine bağlanır.
3. FTXP işlem kodunda vergi göstergesi tanımlamaları yapılması
Örnek olarak %20 Tevkifatlı KDV 2/10 oranında TC vergi göstergesi yaratılım. Vergi göstergesi için gerekli özellikleBunun için yarattığımız ZST hesap anahtarına ve gerekli diğer hesap anahtarlarına vergi oranları verilir.
Daha sonra vergi işlemleri için hesap anahtarlarına “Vergi hesapları” sayfasındandefteri kebir hesapları bağlanır.
Açılan ekranda Tev. İndirilecek KDV (ZST) vergi tipi için DK hesabı bağlanamaktadır, bu alan kapalı gelmektedir. DK hesabının bağlanabilmesi için bir uyarlama daha yapılmalıdır. Uyarlaması için FBKP işlem koduna gidilir. Ekranda “otomatik kayıtlar” kısmına tıklanır.
Açılan ekranda “KDV”ye çift tıklanır.
Hesap bağlanacak işlem türü seçilir. Örneğimizde ZST için DK hesabı bağlayacağımızdan Tev. İndirilecek KDV (ZST) işlem türünü seçelim.
Açılan ekranda “Kurallar” sekmesine gelinir. Burada “Vergi göstergesi” tiklenir ve kaydedilir.
Aynı zamanda vergi işlem türüne atılacak kayıtlar için borç/alacak kayıt anahtarı da eklenmelidir.
Bu işlemlerden sonra FTXP veya FBKP işlem kodunda TC vergi türü için ZST işlem anahtarı için DK hesabı bağlanabilir.
FBKP işlem kodunda T TC vergi göstergesinin ZST işlem anahtarına DK hesap bağlanması
FTXP işlem kodunda TC vergi göstergesinin ZST işlem anahtarına DK hesap bağlanması
NOT: Hesap planı için tanımlanan tüm KDV göstergelerini deT030K tablosundan görülebilir.
Oluşturduğumuz TC vergi türü ile oluşturulmuş bir satıcı fatura örneği ise aşağıdaki gibidir:
Stopaj vergisi ile ilgili yazımıza buradan ulaşabilirsiniz.
SAP Sistemi ile ilgili daha fazla teknik bilgi için buraya tıklayınız.
Bir yanıt bırakın